Invitation au SEMINAIRE CLIENTS HYPERION
le 2 décembre, au Centre Etoile Saint-honoré, 21/25 rue de Balzac 75008 Paris

à partir de 8h30 : Accueil café
9h30 : Séance plénière « Quoi de neuf pour Hyperion ?  »
Venez faire le point sur la stratégie Oracle et sa traduction concrète pour Hyperion.
Découvrez les dernières nouveautés et annonces suite à Oracle OpenWorld 2009.

Puis à 11h30, 14h, 15h45 et 16h30,
des ateliers en libre consultation

Atelier Reportings et Simulations : Exploitez les évolutions de Essbase et Planning dans sa version V11 pour l’intégration des données et leur stockage, jusqu’à l’analyse et la restitution de celles-ci. Avec la participation de Klee Performance.

Atelier CRM on demand : Découvrez la solution de gestion de la relation client en mode SaaS (Software as a Service) la plus complète.

Atelier Performance Management, plateforme EPM V11 : Liez et pilotez vos processus de consolidation statutaire, de reporting financier et d’élaboration budgétaire, et connectez-les à votre ERP Oracle.

Atelier Agile PLM : Développez la conception, le lancement et l’assistance produits au-delà de l’entreprise tout en augmentant la rentabilité de vos produits.

Atelier Gestion du Capital Humain : Conjuguez la rapidité de mise en œuvre d’une solution pré-paramétrée, avec la puissance fonctionnelle de la suite PeopleSoft Human Capital Management.

Atelier BI Applications : Découvrez les modules décisionnels intégrés aux applications Oracle et disposant d’indicateurs pré-packagés par domaine métier.

Atelier Bilan Carbone : Informez-vous sur les contraintes carbone pesant sur les entreprises françaises et leur impact pour les systèmes d’information, en particulier ERP.

L’assistance consolidation, une solution pérenne pour garantir la continuité de votre processus de production

Organisation de nos missions

• Réunion de cadrage de la mission afin de définir la planning de l’intervention et les responsabilités des participants
• Durant la mission, un suivi qualitatif de nos interventions par des points réguliers avec un manager référent .
• Une réunion de synthèse est organisée en fin de mission afin de faire une revue des travaux réalisés, un retour sur l’organisation du processus de consolidation et sur l’outil utilisé

Notre méthodologie pour l’assistance Consolidation

Des offres complémentaires

• Mise en place de dossiers permanents
  • Filiales, Opérations réciproques, Périmètre, TFT, Capitaux propres, Situation nette
• Fiabilisation du processus de production des annexes
• Supervision d’une équipe existante
  • Affectation d’un manager pour une période intérimaire assurant la continuité des opérations
• Supervision du recrutement d’un responsable consolidation
  • Organisation du processus de recrutement (annonce, entretien d’évaluation, coaching de démarrage)
• Coaching d’un futur responsable de la consolidation
  • Option coaching intégral sur un cycle complet ou d’un coaching ponctuel.

Plus d’infos sur notre offre d’assistance consolidation ?

Notre valeur ajoutée

• Le formateur est expert en consolidation statutaire et reporting de gestion, il connaît les problématiques métiers des clients.
• Le formateur est expert en SI financier, il connaît les problématiques système des clients.
• Des exercices vous permettent de rapidement mettre en pratique vos connaissances et des quizz à chaque fin de séance permettent de mesurer votre apprentissage.

Le programme :

1. Généralités :

Définition de la trésorerie

- Les placements à court terme

- Les comptes à vue

Classifications des flux

- Les activités d’exploitation

- Les activités d’investissement

- Les activités de financement

2. Les modèles de présentation :

Tableau des flux à partir du résultat net (méthode indirecte)

- Principes

- Présentation d’un tableau

Tableau des flux à partir du résultat d’exploitation (méthode directe)

- Principes

- Présentation d’un tableau

3. Analyse des rubriques du tableau de flux de trésorerie

Tableau à partir du résultat net (méthode indirecte)

- Résultat net des sociétés intégrées

- Contenu des rubriques

Tableau à partir du résultat d’exploitation (méthode directe)

- Résultat d’exploitation des sociétés intégrées

- Contenu des rubriques

4. Processus d’élaboration

Choix de méthodes d’élaboration

- Analyse des variations du bilan consolidé

- Consolidation des flux de trésorerie

Utilité d’identification des flux des comptes de bilan

- Nature des flux existants

- Principes d’affectation des flux

5. Contrôle de la cohérence des flux

Principe et objectif de ce contrôle

- Cohérence des flux

- Equilibre du tableau

Principales règles de concordance

- Amortissements et provisions

- Impôts

- Investissements

6. Normes internationales

IFRS

- Présentation de la norme IAS 7

- IAS 7 vs SFAS 95

7. Approche outil

Les liasses concernées

Traitement des flux dans un outil de consolidation statutaire

Méthodologie de construction

Les rapports

S’inscrire

Les formations inter-entreprises sont dispensées dans nos locaux, à Issy-les-Moulineaux.

Les formations intra-entreprises peuvent être dispensées chez Klee Performance… ou bien dans vos locaux !

Notre valeur ajoutée

• Au-delà des bases théoriques, la formation intègre une dimension opérationnelle forte, liée à l’expérience du formateur, à la fois expert en consolidation statutaire et en SI financier, et au contenu des enseignements (chapitre « système d’information »…),
• Des exercices vous permettent de rapidement mettre en pratique vos connaissances et des quizz à chaque fin de séance permettent de mesurer votre apprentissage.

Le programme :

1. Généralités :

Le cadre légal et conceptuel

- Présentation du cadre normatif et des interprétations existantes

- Présentation des projets en cours mené par l’IASB, liée à la consolidation

L’organisation d’une consolidation

- Evaluation des besoins

- Calendrier des opérations

Les étapes du processus de consolidation

- Travaux préparatoires

- Opérations de consolidation

- Présentation des documents de synthèse consolidés

2. Périmètre de consolidation :

Définition du périmètre de consolidation (IFRS)

- Détermination du contrôle et de l’influence notable

- Entrée et sortie du périmètre de consolidation

Méthodologie d’intégration (IFRS)

- L’intégration globale

- L’intégration proportionnelle (norme actuelle et ED 9)

- La mise en équivalence

3. Opérations de consolidation :

Mise aux normes du groupe

- Principes généraux

- Les impôts différés

- Autres exemples spécifiques aux normes IFRS

Conversion des comptes des sociétés étrangères

- Taux d’ouverture, moyen, de clôture

- La réserve de conversion

Eliminations des opérations et comptes réciproques

- Eliminations des comptes réciproques

- Eliminations des résultats internes

4. Les documents de synthèse consolidés IFRS:

La recommandation CNC du 27 octobre 2004

Bilan

Compte de résultat

Annexes

- Principes généraux

- Etablissement du tableau de variations des capitaux propres

5. Approche outil :

- Processus d’exploitation dans un outil de consolidation statutaire

- Les différents axes d’analyse

- Les liasses de saisie

- Les retraitements manuels

- Les contrôles

- Les différents niveaux de consolidation

- Les rapports

S’inscrire

Les formations inter-entreprises sont dispensées dans nos locaux, à Issy-les-Moulineaux.

Les formations intra-entreprises peuvent être dispensées chez Klee Performance… ou bien dans vos locaux !

Notre valeur ajoutée

• Au-delà des bases théoriques, la formation intègre une dimension opérationnelle forte, liée à l’expérience du formateur, à la fois expert en consolidation statutaire et en SI financier, et au contenu des enseignements (chapitre « système d’information »….),
• Des exercices vous permettent de rapidement mettre en pratique vos connaissances et des quizz à chaque fin de séance permettent de mesurer votre apprentissage.

Le programme :

1. Généralités :

Le cadre légal et conceptuel

- Hiérarchie et présentation des sources légales et réglementaires

- Les principaux apports du règlement CRC 99-02

L’organisation d’une consolidation

- Evaluation des besoins

- Calendrier des opérations

Les étapes du processus de consolidation

- Travaux préparatoires

- Opérations de consolidation

- Présentation des documents de synthèse consolidés

2. Périmètre de consolidation :

Définition du périmètre de consolidation (CRC 99-02)

- Détermination du contrôle et de l’influence notable

- Entrée et sortie du périmètre de consolidation

Méthodologie d’intégration (CRC 99-02)

- L’intégration globale

- L’intégration proportionnelle

- La mise en équivalence

3. Opérations de consolidation :

Mise aux normes du groupe

- Principes généraux

- Les impôts différés

- Autres exemples liés aux normes françaises

Conversion des comptes des sociétés étrangères

- Taux d’ouverture, moyen, de clôture

- La réserve de conversion

Eliminations des opérations et comptes réciproques

- Eliminations des comptes réciproques

- Eliminations des résultats internes

4. Les documents de synthèse consolidés selon le CRC 99-02 :

Bilan

Compte de résultat

Annexes

- Principes généraux

- Etablissement du tableau de variations des capitaux propres

5. Approche outil :

- Processus d’exploitation dans un outil de consolidation statutaire

- Les différents axes d’analyse

- Les liasses de saisie

- Les retraitements manuels

- Les contrôles

- Les différents niveaux de consolidation

- Les rapports

S’inscrire

Les formations inter-entreprises sont dispensées dans nos locaux, à Issy-les-Moulineaux.

Les formations intra-entreprises peuvent être dispensées chez Klee Performance… ou bien dans vos locaux !

Notre valeur ajoutée

- Un apport théorique dispensé par des experts (expérience et expertise en comptabilité, contrôle de gestion, consolidation des comptes) ;

- Un apport pratique via des jeux pédagogiques pour familiariser les non-financiers avec l’analyse financière ;

- Les quizz en fin de séance permettent de mesurer votre apprentissage.

Le programme :

1. L’information comptable :

Introduction

- Le rôle de la comptabilité dans l’entreprise

- Principes et mécanismes comptables

- La finalité des documents comptables

Les documents comptables :

- Les principaux postes du bilan ;

- Les principaux postes du compte de résultat ;

- Les annexes

2. Le bilan et les cycles financiers :

La relation entre le bilan et le compte de résultat :

- Haut de bilan et notions de cycles d’investissement et de financement ;

- Besoin en Fonds de Roulement (BFR) et cycle d’exploitation ;

- Bas de bilan et cycle de trésorerie ;

3. Les composantes de la rentabilité :

Etude du compte de résultat :

- Les soldes intermédiaires de gestion (SIG) ;

- Les différentes notions de marge ;

- L’importance de la trésorerie et du cash ;

4. Analyse financière :

Etude des ratios clés :

- Les ratios clé du diagnostic ;

- L’interprétation des ratios ;

- La rentabilité des investissements ;

- L’autofinancement : trésorerie et optimisation du cash ;

5. Cas pratique :

Analyse financière à réaliser :

- Analyse financière d’une entreprise ;

- Evaluation de la rentabilité d’une activité ;

- Etablissement d’un diagnostic à partir de ratios ;

- Etablissement du plan de trésorerie ;

S’inscrire

Les formations inter-entreprises sont dispensées dans nos locaux, à Issy-les-Moulineaux.

Les formations intra-entreprises peuvent être dispensées chez Klee Performance… ou bien dans vos locaux !

Demandez la documentation complète

Un module « plug & play »

Grâce à son savoir-faire sur la solution de reporting HFM, Klee Performance a développé à la demande de ses clients un module complémentaire, optimisant la production du reporting fiscal.

Ce module vous permet notamment d’approfondir et de fiabiliser votre analyse en disposant des états suivants :

• une synthèse des impôts différés par flux et catégorie, conformément aux exigences des normes IFRS,
• une restitution de la preuve d’impôt à l’entité (social au contributif),
• une restitution de la preuve d’impôt groupe,
• un suivi par flux des bases comptables, fiscales et de consolidation,
• une mise à disposition d’un flux de correction des bases à l’ouverture,
• une double prise en compte des taux d’impôt (standard et réduit),
• un suivi des « écrêtements »,
• un suivi des déficits reportables,
• un suivi des impôts différés sur crédit d’impôt,
• une gestion des paliers et de l’intégration des sociétés fiscalement transparentes, et leur impact sur la « Tax Proof »,
• des états de contrôle au niveau des filiales et du groupe

Une mise en œuvre simple et rapide

Le module s’intègre à votre application HFM quelque soit votre version (S9 ou pré S9), sans aucune modification du paramétrage existant de votre application, ni licence complémentaire.

En quelques jours seulement, le module est intégré par nos équipes à votre application (incluant tests et documentation).

En production chez plusieurs de nos clients, il fournit aux équipes internes un gain de temps immédiat lors des périodes de clôture, et se révèle sans aucun coût d’administration supplémentaire.

Plus d’infos?

Cette offre vous intéresse, vous avez des questions, vous souhaitez avoir une présentation complète?

Contactez-nous!

Demandez la documentation complète

Historique

En 2005, nous avons développé pour Hyperion Solutions un pré-paramétrage de consolidation statutaire permettant la mise en place d’une consolidation sur HFM « clé en main ».
Ce pré-paramétrage standard est disponible pour tous les clients Oracle ayant acquis la solution HFM sous le nom de HSSP : Hyperion Statutory Solution Package.

Depuis, nous avons continué à l’intégrer chez de nombreux clients, à l’optimiser et le mettre à jour. Comme nous l’avons développé, nos équipes de consultants sont les plus à même pour le mettre en oeuvre, et l’adapter à vos besoins.

Descriptif de l’offre

Notre paramétrage contient donc tous les éléments nécessaires à la production de comptes consolidés :

• Plan de comptes IFRS (qui permet également de gérer les normes CRC 99-02)
• Contrôles de validation
• Règles de consolidation (incluant les éliminations de +/- value de cessions d’immobilisations et de titres)
• Tableau de flux de trésorerie entièrement automatique
• Liasse de saisie
• Etats de restitution
• Grands Livres

En outre, il est livré avec une documentation complète, qui est mise à jour en fonction du contexte client.

Voici quelques exemples de restitutions fournies avec avec la solution :

Bilan synthétique par flux.pdf
Compte de résultats detaillé.pdf
Tableau de flux de trésorerie contributif par entité.pdf

Déroulement d’un projet « standard »

Nous nous basons sur notre méthodologie générique que nous adaptons au contexte du projet. Mais parce que chaque client est unique, il n’y a pas deux projets qui se ressemblent.

Néanmoins, par expérience, nous constatons que pour un groupe de taille moyenne (10 à 80 filiales), lorsque le plan de comptes est conservé en grande partie, il faut partir sur un planning de 4 à 6 mois qui comprend les phases suivantes :

• La phase de conception, elle est rythmée par une dizaine d’ateliers animés par nos consultants fonctionnels. Le client valide au fur et à mesure les livrets de paramétrage.
• En parallèle, nos experts Techniques déroulent l’installation de la plateforme, les tests de connexions, les test de performance …
• La phase de réalisation (paramétrage de l’outil, développement d’états complémentaires …) est réalisée soit dans nos locaux, soit chez le client avec ses équipes lorsque le mode « faire-avec » a été retenu.
• En parallèle commence souvent la phase de reprise d’historique, pilotée par le client.
• Ensuite, la phase de recette permet de valider que le paramétrage est conforme au cahier des charges initial.
• Enfin, à l’issue des formations, l’application est mise en production

Références clients :

Voici quelques clients ayant choisi Klee Performance comme intégrateur HFM sur le pré-paramétrage de consolidation statutaire Hyperion Statutory Solution Package :

• AEGIS MEDIA
• ARC INTERNATIONAL
• AUTO DISTRIBUTION
• LESAFFRE
• SOITEC
• WENDEL
• …

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-  Pas de récurrence de la production,
-  Montants significatifs
-  Durée de la construction de l’asset
– …

Au niveau comptable, c’est plus ou moins le même principe de la capitalisation de certains coûts. En effet, pour des projets importants, les US GAAP autorisent la capitalisation des coûts (R&D…). Ces coûts seront reconnus dans le P&L une fois la production commencée.

Attention comme tout ajustement Statutaire vs. IFRS ou US GAAP, il faut parfois reconnaître un effet tax.

-          De communiquer les états financiers des segments opérationnels,
-          D’expliquer le choix de ces segments
-          D’apporter des éléments sur la composition de ces segments (détail des grandes familles de produits par exemple)
-          De commenter la nomenclature des clients (Est-ce qu’un client représente plus de 10 % du CA …)
-          … 
En résumé, IFRS 8 est une approche visant à développer l’information financière aux investisseurs. Par ces temps chaotiques, elle dispose d’un avenir prometteur.